JobAid: concept IB versturen + indienen

Concept aangifte inkomstenbelasting versturen 

Het communiceren van het concept aangifte inkomstenbelasting naar de klant gaat als volgt: 

1. Als je de aangifte inkomstenbelasting hebt afgerond in Fiscaal Gemak kun je onder ‘rapportages’ een PDF van de aangifte uitdraaien;
2. Deze uploadt je op het Kees de Boekhouder platform onder de persoonlijke documenten;
3. Vervolgens stuur je de klant een mail met daarin alle informatie over de aangifte. Daarvoor kun je de standaardmail onderaan deze pagina gebruiken. 

Aangifte inkomstenbelasting indienen 

Het indienen van de aangifte inkomstenbelasting doe je als de twee weken reactietermijn is verstreken, of als de klant akkoord heeft gegeven op de aangifte. Het proces is als volgt: 

• Zoek de concept aangifte inkomstenbelasting mail op die je hebt verstuurd;
• Check het suppletiebedrag dat in de mail vermeld staat met de daadwerkelijke suppletie. Komen deze overeen? Dan dien je de suppletie in zonder mail;
• Open de aangifte in FG en controleer ook deze bedragen met de bedragen in de mail;
• Dien de aangifte in FG in;
• Zet de status van de klant in het Kees de Boekhouder portaal op ‘ingediend door boekhouder’;
• Noteer de data van indienen in je voortgangssheet en zet de status op ‘afgerond’;
• Check of er nog een factuur  gestuurd moeten worden, voor bijvoorbeeld de fiscaal partner of omdat het een oud jaar is;
• Controleer nog een keer of de aangifte in FG is ingediend;
• Mail de klant onderstaande standaardmail, als reply op de concept mail (laat de regel over de suppletie natuurlijk weg als er geen suppletie is). 

Standaardmail concept aangifte inkomstenbelasting 

Deze mail kun je gebruiken met het versturen van de concept aangifte inkomstenbelasting aan de klant. 

—----

NL

Hoi ,

Hopelijk gaat alles goed! 

Ik heb de jaarrekening van jouw onderneming en de aangifte inkomstenbelasting 2024 voor je opgesteld. Dit document vind je via deze link in je persoonlijke omgeving. 

Je kan de volgende bedragen verwachten:

- Inkomstenbelasting: € te betalen/te ontvangen

- Bijdrage ZVW*: € te betalen/te ontvangen

- (suppletie) Omzetbelasting: € te betalen/te ontvangen

Er is wel al rekening gehouden met eerdere voorlopige aanslagen. 

Eventuele belastingrente is niet verrekend in deze bedragen. 

Bij het opstellen van je aangifte inkomstenbelasting ben ik ervan uitgegaan dat je niet binnen drie maanden voor of na 1 januari 2024 grote bedragen hebt verplaatst binnen box 3 om belastingheffing te verlagen. De Belastingdienst kan in het kader van de zogeheten peildatumarbitrage het vermogen alsnog toerekenen aan de oorspronkelijke categorie.

Toelichting

Zorg dat je hier altijd toelichting geeft over eventuele: 

• Zelfstandigen- en/of startersaftrek (3.750 en 2.123);
• Verdeelde hypotheekrenteaftrek;
• IACK;
• KIA;
• MIA;
• Andere regelingen die je hebt toegepast voor je klant;
• Eventuele vragen aan de klant kunnen in een apart kopje worden toegevoegd. 

Maak er een mooie persoonlijke mail van!

*Wat is bijdrage ZVW?

Het Nederlandse zorgstelsel wordt gefinancierd op 2 manieren: jouw zorgverzekering en de bijdrage ZVW. Werk je in loondienst, dan betaal je dit via je werkgever. Als ondernemer moet je deze bijdrage zelf betalen. 

Wat gaat er nu gebeuren? 

Als je akkoord geeft op de conceptversie, dien ik de aangifte voor je in. Vervolgens heeft de Belastingdienst drie maanden om deze te verwerken en krijg je een brief thuis met de aanslag. Let op: als je op mijnoverheid.nl elektronische berichten aan hebt staan, dan zal je de aanslag in je elektronische postvak ontvangen.

Wanneer je de aanslag ontvangen hebt, heb je nog zes weken om te betalen of de betaling van de Belastingdienst te ontvangen.

Mocht je vragen of opmerkingen hebben, kun je mij dat binnen twee weken laten weten? Mocht ik binnen twee weken niets van je horen, dan dien ik de aangifte voor je in.

Fijne dag!

EN

Hi 

Hope you’re well!

I have prepared your company's financial report as well as your income tax return for 2024. You can find the document in your personal environment via this link. 

These are the amounts you can expect:

- Income tax: € payable/receivable

- Contribution ZVW*: € payable/receivable

- VAT correction: € payable/receivable

I have taken any earlier provisional assessments into account. 

Possible Tax interest has not been calculated into these amounts. 

When preparing your income tax return, I have assumed that you did not transfer large amounts within Box 3 within three months before or after January 1, 2024, to reduce taxation. The Tax Administration may still allocate the assets to the original category under the so-called reference date arbitrage.

Explanatory note

Zorg dat je hier altijd toelichting geeft over eventuele: 

• Zelfstandigen- en/of startersaftrek (3.750 en 2.123);
• Verdeelde hypotheekrenteaftrek;
• IACK;
• KIA;
• MIA;
• Andere regelingen die je hebt toegepast voor je klant;
• Eventuele vragen aan de klant kunnen in een apart kopje worden toegevoegd. 

Maak er een mooie persoonlijke mail van!

*What is ZVW? 

The Dutch health system is financed by two sources: monthly health insurance contributions and the ZVW (Healthcare Insurance Act) contribution. When employed, individuals typically do not notice this as it is deducted from their monthly salary. As an entrepreneur, it is your responsibility to ensure that this contribution is made. 

What’s next?

If you give me the green light, I will file the income tax return. I will file the income tax return. The Tax Office will then have three months to process it, after which you will be notified by letter with the final assessment. Please note that if you have activated your electronic inbox at mijnoverheid.nl, you will find the assessment there.

After you’ve received the assessment, you have six weeks to pay or receive the money from the Tax Office.

Let me know if you have any questions within the next two weeks.. If I do not hear from you within two weeks, I will go ahead with filing the income tax return.

Standaardmail aangifte inkomstenbelasting ingediend

Deze mail kun je versturen nadat je de aangifte inkomstenbelasting voor een klant hebt ingediend.

NL

Hoi xxx, 

Thanks voor je akkoord, de aangifte van 2024 heb ik zojuist voor je ingediend.

Binnen 3 maanden ontvang je de brieven over de inkomstenbelasting en de ZVW, deze tijd maakt de belastingdienst altijd wel vol. 

[De brief over de suppletie omzetbelasting krijg je binnen 6 tot 10 weken, dit is een andere afdeling met een sneller verwerkingsproces.]

Laat je het weten als je tegen die tijd nog vragen hebt?

Met vriendelijke groet, 

ENG

Hi xxx, 

Thanks for the green light, I just filed the 2024 return for you.

You will receive the letters about income tax and ZVW in 3 months. It can be shorter, but the tax authorities usually take the full 3 months to process.

[And you will receive the letter about the VAT correction within 6 to 10 weeks, this is a different department with faster processing.]

Just let me know if you have any questions after receiving the letters.

Kind regards,